審計委員會成員
本公司審計委員會由全體獨立董事組成，成員簡歷請參閱董事簡歷。
審計委員會權責
本委員會之運作主要目的為監督公司財務報表之允當表達、簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效、公司內部控制之有效實施、公司遵循相關法令及規則、公司存在或潛在風險之管控。
一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易 、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、年度財務報告及半年度財務報告。
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
1.本公司每月以書面就前月份查核缺失及改善補正追蹤情形匯總報告交付獨立董事核閱，獨立董事就該報告批示辦理說明/報告或其他建議事項。
2.本公司內部稽核主管定期於每季召開之審計委員會，向獨立董事進行稽核業務及稽核結果與其追蹤情形說明。
3.本公司每季召開董事會，獨立董事、稽核主管均列席董事會，稽核主管並於每次董事會皆報告內部稽核業務情形。
4.審查年度財務報告時，簽證會計師出席審計委員會，說明查核公司財務報表過程、範圍事項及相關法規更新情形，並與獨立董事充分相互討論。簽證會計師亦出席董事會，與各董事進行說明與溝通。
5.稽核主管及會計師與獨立董事隨時得視需要直接相互聯繫，溝通管道順暢。
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
2022 -2024
| 日期/會議 | 溝通方式 | 溝通重點 | 執行結果 |
| 2024.3.23 | 審計委員會 | 1.本公司2023 年度營業報告書及合併財務報告案 | 1. 審議後照案通過。 |
| 2.本公司2023 年度盈餘分配案 | 2. 審議後照案通過。 | ||
| 3.本公司2023 年度內部控制有效性考核及內部控制制度聲明書案 | 3. 審議後照案通過。 | ||
| 4.辦理初次上市(櫃)掛牌前之現金增資發行新股承銷案及原股東放棄優 先認股權利案 | 4. 審議後照案通過。 | ||
| 5.本公司2024 年簽證會計師獨立性及適任性之評估暨委任案 | 5. 審議後照案通過。 | ||
| 6.本公司對子公司宜蘭汽車配件製造(平湖)有限公司於國泰世華銀行 (中國)有限公司上海分行開立銀行承兌匯票金額人民幣壹仟萬元連 帶保證案 | 6. 審議後照案通過。 | ||
| 子公司華勝國際控股有限公司擬增加投資E-LAN MOTOR ELECTRONIC (THAILAND) CO., LTD. （下稱「E-LAN THAILAND」）泰铢10,000 萬元 | 7. 審議後照案通過。 | ||
| 8.本公司財務報告編製能力說明評估案 | 8. 審議後照案通過。 | ||
| 9.本公司「審計委員會組織規程」及「董事會議事規範」修訂案 | 9. 審議後照案通過。 | ||
| 2024.3.23 | 獨立董事與會計師單獨會議 | 1.報告集團查核 2.說明年度重大事項 3.報告重大調整分錄 4.報告關鍵查核事項 5.說明內部控制建議事項 6.報告審計品質指標( AQI ) 7.公司治理單位預先核准非確信服務 | 無異議。 |
| 2024.3.23 | 獨立董事與稽核主管單獨會議 | 1. 已完成稽核報告。 | 無異議。 |
| 2. 其他稽核室工作業務說明 | |||
| 2023.12.30 | 審計委員會 | 1.本公司 2024 年度營運計劃及預算案 | 1. 審議後照案通過。 |
| 2.本公司 2024 年度稽核計劃案 | 2. 審議後照案通過。 | ||
| 3.本公司對子公司宜蘭汽車配件製造(平湖)有限公司於中國信託商業 銀行授信額度歐元壹佰柒拾萬元整連帶保證案 | 3. 審議後照案通過。 | ||
| 2023.12.30 | 獨立董事與會計師單獨會議 | 報告查核公司財務報表過程、範圍事項及相關法規更新情形、關鍵查核事項說明等事宜。 | 無異議。 |
| 2023.12.30 | 獨立董事與稽核主管單獨會議 | 1. 2023年1-11月已完成稽核報告。 | 無異議。 |
| 2. 2023年度稽核計畫制定溝通。 | |||
| 3. 其他稽核室工作業務說明 | |||
| 2023.8.12 | 審計委員會 | 1.本公司2023年上半年度合併財務報告案 | 1. 審議後照案通過。 |
| 2.本公司對子公司宜蘭汽車配件製造(平湖)有限公司於上海商業儲蓄銀行 授信額度歐元壹佰捌拾萬元整連帶保證案 | 2. 審議後照案通過。 | ||
| 3.本公司對子公司宜蘭汽車配件製造(平湖)有限公司於國泰世華銀行(中國)有限公司上海分行開立銀行承兌匯票金額人民幣壹仟萬元連帶保證案 | 3. 審議後照案通過。 | ||
| 4.子公司華勝國際控股有限公司擬增加投資E-LAN MOTOR ELECTRONIC (THAILAND) CO., LTD. （下稱「E-LAN THAILAND」）泰铢4,000萬元 | 4. 審議後照案通過。 | ||
| 5.本公司擬廢止登記子公司華勝國際控股有限公司之分公司香港商華勝國際控股股份有限公司台灣分公司案 | 5. 審議後照案通過。 | ||
| 6.擬預先核准簽證會計師事務所及其關係企業向本公司及子公司提供非確信服務事宜 | 6. 審議後照案通過。 | ||
| 2023.6.12 | 審計委員會 | 1.選任本公司董事長案 | 1. 審議後照案通過。 |
| 2.委任本公司薪資報酬委員案 | 2. 審議後照案通過。 | ||
| 2023.6.10 | 審計委員會 | 1.本公司「獨立董事之職責範疇規則」及「關係企業相互間財務業務相關作業規範」修訂案 | 1. 審議後照案通過。 |
| 2023.3.18 | 審計委員會 | 1.本公司2022年度營業報告書及合併財務報告案 | 1. 審議後照案通過。 |
| 2.本公司2022年度盈餘分配案 | 2. 審議後照案通過。 | ||
| 3.修訂本公司「公司章程」案 | 3. 審議後照案通過。 | ||
| 4.本公司2022年度內部控制有效性考核及內部控制制度聲明書案 | 4. 審議後照案通過。 | ||
| 5.本公司「處理董事所提出要求之標準作業程序」訂定案 | 5. 審議後照案通過。 | ||
| 6.本公司「風險管理政策與程序」訂定案 | 6. 審議後照案通過。 | ||
| 7.本公司「上市上櫃永續發展實務守則」及「公司治理實務守則」修訂案 | 7. 審議後照案通過。 | ||
| 8.本公司「內部控制制度」部分條文修訂案 | 8. 審議後照案通過。 | ||
| 9.擬辦理初次上市(櫃)掛牌前之現金增資發行新股承銷案及原股東放棄優先認股權利案 | 9. 審議後照案通過。 | ||
| 10.評估會計師獨立性及適任性，暨本公司2023年度簽證會計師之委任酬金案 | 10. 審議後照案通過。 | ||
| 11.本公司對子公司華勝國際控股有限公司資金貸與額度案，提請 討論決議。 | 11. 審議後照案通過。 | ||
| 2023.3.18 | 獨立董事與會計師單獨會議 | 1.報告集團查核 2.說明年度重大事項 3.報告重大調整分錄 4.報告關鍵查核事項 5.說明內部控制建議事項 6.報告審計品質指標( AQI ) 7.公司治理單位預先核准非確信服務 | 無異議。 |
| 2023.3.18 | 獨立董事與稽核主管單獨會議 | 1. 已完成稽核報告。 | 無異議。 |
| 2. 其他稽核室工作業務說明 | |||
| 2022.12.22 | 審計委員會 | 1. 報告2022年度第三季稽核計畫執行情形及內控缺失與異常事項追蹤情形。 | 1. 同意洽悉。 |
| 2. 本公司2023年度營運計劃及預算案 | 2. 審議後照案通過。 | ||
| 3. 本公司2023年度稽核計劃案 | 3. 審議後照案通過。 | ||
| 4. 本公司擬透過子公司華勝國際控股有限公司於安徽設立合資公司 | 4. 審議後照案通過。 | ||
| 5. 本公司對子公司宜蘭汽車配件製造(平湖)有限公司於國泰世華銀行(中國)有限公司上海分行開立銀行承兌匯票金額人民幣壹仟萬元整連帶保證案 | 5. 審議後照案通過。 | ||
| 6. 本公司對子公司宜蘭汽車配件製造(平湖)有限公司於中國信託商業銀行授信額度歐元壹佰柒拾萬元整連帶保證案 | 6. 審議後照案通過。 | ||
| 7. 本公司「內部重大資訊處理作業程序」訂定案 | 7. 審議後照案通過。 | ||
| 8. 本公司「董事會議事規範」、「財務報表編製流程管理辦法」、「研發作業循環」修訂案 | 8. 審議後照案通過。 | ||
| 2022.12.22 | 獨立董事與會計師單獨會議 | 報告查核公司財務報表過程、範圍事項及相關法規更新情形、關鍵查核事項說明等事宜。 | 無異議。 |
| 2022.12.22 | 獨立董事與稽核主管單獨會議 | 1. 2022年1-11月已完成稽核報告。 | 無異議。 |
| 2. 2023年度稽核計畫制定溝通。 | |||
| 3. 其他稽核室工作業務說明 | |||
| 2022.8.6 | 審計委員會 | 1. 報告2022年度第二季稽核計畫執行情形及內控缺失與異常事項追蹤情形。 | 1. 同意洽悉。 |
| 2. 本公司2022年上半年度合併財務報告案 | 2. 審議後照案通過。 | ||
| 3. 本公司對子公司宜蘭汽車配件製造(平湖)有限公司於上海商業儲蓄銀行授信額度歐元壹佰伍拾萬元整連帶保證案 | 3. 審議後照案通過。 | ||
| 4. 本公司之子公司華勝國際控股有限公司擬於墨西哥設立子公司 | 4. 審議後照案通過。 | ||
| 2022.8.6 | 獨立董事與稽核主管單獨會議 | 1. 2022年1-7月已完成稽核報告。 | 無異議。 |
| 2. 其他稽核室工作業務說明 | |||
| 2022.6.24 | 審計委員會 | 1. 報告2022年第一季稽核計畫執行情形及內控缺失與異常事項追蹤情形。 | 1. 同意洽悉。 |
| 2. 評估會計師獨立性及適任性，暨本公司2022年度簽證會計師之委任酬金案 | 2. 審議後照案通過。 | ||
| 3. 修訂本公司「永續發展實務守則」案 | 3. 審議後照案通過。 | ||
| 4. 修訂本公司「公司治理實務守則」案 | 4. 審議後照案通過。 | ||
| 2022.6.24 | 獨立董事與稽核主管單獨會議 | 1. 2022年1-5月已完成稽核報告。 | 無異議。 |
| 2. 其他稽核室工作業務說明 | |||
| 2022.3.28 | 審計委員會 | 1. 報告2021年第四季稽核計畫執行情形及內控缺失與異常事項追蹤情形。 | 1. 同意洽悉。 |
| 2. 本公司2021年度營業報告書及合併財務報告案 | 2. 審議後照案通過。 | ||
| 3. 本公司2021年度盈餘分配案 | 3. 審議後照案通過。 | ||
| 4. 本公司2021年度內部控制有效性考核及內部控制制度聲明書案 | 4. 審議後照案通過。 | ||
| 5. 擬廢止並重新訂立本公司「股東會議事規則」案 | 5. 審議後照案通過。 | ||
| 6. 修訂本公司「公司章程」及「取得或處分資產處理程序」案 | 6. 審議後照案通過。 | ||
| 2022.3.28 | 獨立董事與稽核主管單獨會議 | 1. 2022年1-3月已完成稽核報告。 | 無異議。 |
| 2. 2021年稽核報告，已全數完成。 | |||
| 3. 內控文件之編修：對「股東會議事規則」、「取得或處分資產處理程序」及宜蘭與台灣分公司之「核決權限表」進行編寫修訂。 | |||
| 4. 其他稽核室工作業務說明 |
